Voor de meldingsplichtige instellingen werd een patroon zichtbaar waarbij COZO gelden werden ontvangen door verschillende zorgaanbieders en uiteindelijk voor een aanzienlijk deel belandden op buitenlandse rekeningen van een Nederlandse onderneming met zeer diverse bedrijfsactiviteiten. Toen er door een bank vragen werden gesteld aan de UBO van deze onderneming over het Nederlandse rekeningverloop, werd hiertegen geageerd. Het zou onzinnig zijn om transacties toe te lichten en er werd gedreigd met juridische stappen. Desalniettemin werden de Nederlandse rekeningen door de betreffende bank geblokkeerd.

De meldingen van ongebruikelijke transacties zijn na onderzoek door de FIU verdacht verklaard en overgedragen aan de Nederlandse Arbeidsinspectie (NLA), die belast is met de opsporing van zorgfraude. Uit nader onderzoek door de NLA blijkt dat er in de periferie rond dit netwerk nog andere zorgondernemingen zijn waarbij een vergelijkbaar patroon zichtbaar werd. Een aantal indicatoren die hierbij relevant blijken te zijn (1) :

Al met al is er door de alertheid van meldingsplichtige instellingen en nader onderzoek door de FIU-Nederland en de NLA zicht ontstaan op 32 ondernemingen die in totaal EUR 11.000.000 aan COZO subsidie hebben ontvangen en waarbij bijzonderheden zijn geconstateerd. Alhoewel het te vroeg is om te zeggen of het (volledige) bedrag frauduleus verkregen is, was dit wel voldoende aanleiding voor de Minister van Langdurige Zorg en Sport om de voorgenomen verlenging van de COZO regeling tot nader order op te houden, zoals hier (2) nader wordt toegelicht.