Analyse legt vermeend crimineel netwerk bloot
Bij de FIU-Nederland analyseren we veelvuldig netwerken, soms in samenwerkingsverbanden zoals de Fintell Alliance.* Dit doen we altijd op basis van de meldingen van ongebruikelijke transacties die we ontvangen.
In dit soort netwerken is er veelal sprake van een combinatie van illegale activiteiten zoals grootschalige btw- en zorgfraudes, witwassen van crimineel contant geld en andere criminele activiteiten. In één van onze analyses brachten we een netwerk in kaart dat zich vermoedelijk bezighoudt met witwassen en fraudes op grote schaal.
De criminelen in dit netwerk doen dit door een structuur van tientallen rechtspersonen met katvangers op te zetten. Op basis van analyses binnen de Fintell Alliance zijn er sterke indicaties dat professionele witwassers de rekeningen van deze rechtspersonen beheren. Op deze rekeningen komt geld binnen van meer dan 150 bedrijven.
Cash compensatie
Deze bedrijven zijn actief in arbeidsintensieve sectoren zoals transport, zorg en bouw en infra. Vermoedelijk is hier sprake van cash compensatie.** Er zijn indicaties dat binnen dit netwerk crimineel contant geld door de professionele witwassers verkocht wordt aan de vele arbeidsintensieve bedrijven, die in ruil hiervoor valse facturen betalen. De ondernemers lijken het contante geld vervolgens te gebruiken om het personeel geheel of gedeeltelijk zwart uit te betalen, wat een fiscaal voordeel oplevert.
Luxegoederen en derdenbetalingen
Het geld op de zakelijke rekeningen wordt beheerd door de witwassers en dus niet gebruikt voor salarisbetalingen. Uit de gemeenschappelijke analyses van de Fintell Alliance komt een beeld naar voren dat het geld van deze rekeningen met name aangewend wordt om (luxe)goederen aan te schaffen. Vaak gebeurt dit via constructies waarbij er sprake lijkt te zijn van fiscale fraude. Ook wordt er voor veel geld goud aangekocht en zien we aankopen van goederen in het buitenland die niets te maken lijken te hebben met de bedrijfsvoering hier in Nederland. Dit kan duiden op derdenbetalingen.
Systeemgerichte aanpak
Deze analyse illustreert duidelijk hoe georganiseerd professionele witwassers te werk gaan door gebruik te maken van hele netwerken aan rechtspersonen. Deze analyse is uiteraard ook overgedragen aan een opsporingsdienst. Maar gezien de complexiteit van dit probleem gebruiken we de opgedane inzichten binnen de keten ook voor een preventieve aanpak via barrières bij bijvoorbeeld banken. Op deze manier maken we gebruik van de preventieve kracht van de Wwft. Samen zien we meer.
** Uit analyses van de FIU-Nederland is gebleken dat grote, bekende bedrijven in arbeidsintensieve sectoren zoals de bouw en de pakketbezorging bij (onder)aannemers werkopdrachten uitzetten en hiervoor giraal betalen. Bij deze onderaannemers vinden echter niet of nauwelijks girale loonbetalingen plaats, werknemers worden contant uitbetaald. Dit noemen we het Cash Compensatie Model.