Het gebruik van valse en vervalste* facturen: we zien het vaak terugkomen in onze analyses van ongebruikelijke transacties. Valsheid in geschrifte is een misdrijf op zich en kan daarnaast ook gebruikt worden om witwassen mogelijk te maken. Daarom valt het onder de meldplicht.

In deze casus had een werknemer facturen op amateuristische wijze aangepast. De fouten waren overduidelijk. Na een interne audit werd de fraude ontdekt en de werkgever deed aangifte. Een strafrechtelijk onderzoek volgde én de werknemer werd veroordeeld.
 
Meldingen van banken
Banken hadden al vóór de aangifte door de werkgever melding gemaakt van ongebruikelijke transacties van de werknemer. Zij meldden over onregelmatige salaris- en declaratiebetalingen die de werknemer op een aantal privérekeningen ontving. Maar zonder de vervalste facturen konden de banken de transacties lastig duiden.
 
Verrijking strafrechtelijk onderzoek
Binnen het strafrechtelijk onderzoek vielen alle puzzelstukjes in elkaar en bleek dat de transacties die door de banken waren gemeld, onderdeel waren van de werknemersfraude. De meldingen verrijkten in deze casus het strafrechtelijk onderzoek. Een mooi voorbeeld van hoe we samen meer zien.